Introduzione

Zona chiave - Zona dati

Registrazione manuale movimenti cespite

Tramite questa finestra è possibile registrare all'interno degli archivi i cespiti dell'azienda e le operazioni effettuate, nel corso del tempo, su ciascuno di essi.

ZONA DATI

La Zona chiave della finestra, quella con sfondo di colore più scuro, contiene al suo interno il campo Codice il cui valore identifica univocamente ogni cespite all'interno del database. La pressione del tasto TAB compila automaticamente il campo al primo valore disponibile.

ZONA CHIAVE

La zona chiave è la parte di finestra complementare alla Zona chiave e consente all'utente di registrare tutti i valori che caratterizzano il cespite; alla pressione del tasto F8, ogni informazione inserita sarà associata direttamente al codice del cespite presente in Zona chiave tramite il quale potranno essere recuperate in futuro.

Descrizione generale del cespite

Descrizione
Descrizione estesa del bene.

Categoria
Codice della categoria a cui appartiene il cespite.

Tipo
Tipologia del bene; viene riportato il valore impostato nella tabella della Categoria impostata.

Bene usato
Abilitando questo flag il cespite viene considerato come un oggetto usato.

Attività
Attività a cui associare la registrazione; questo campo è accessibile solo se è attiva l'opzione  la compilazione è FACOLTATIVA.

Ammortamento fiscale
In questo gruppo di campi potranno essere impostati tutti i parametri fondamentali per eseguire correttamente l'ammortamento fiscale dei cespiti. In fase di creazione del cespite, sia da questa finestra che dalla Registrazione acquisti, queste informazioni vengono caricate automaticamente in funzione della Categoria specificata ma possono essere modificati in qualsiasi momento.

Aliquota ordinaria
Percentuale da considerare per l'ammortamento ordinario.

Indeducibilità
Percentuale di indeducibilità da applicare; è valido solo per particolari categorie di cespiti indicate nella normativa.

Amm. predefinito
Tipo di calcolo da utilizzare in fase di ammortamento dei beni appartenenti alla categoria visualizzata; è possibile impostare i valori Ordinario, Anticipato, Ridotto e Integrale.

Max deducibile
Importo massimo deducibile.

Ammortamento civilistico
Tramite i campi presenti in questo gruppo consentono di specificare i valori da utilizzare per l'ammortamento civilistico dei beni. Analogamente ai dati per l'ammortamento fiscale anche queste informazioni vengono caricate automaticamente dalla Categoria cespiti associata al bene.

Ammortamento civilistico = fiscale
Se questo campo è attivo il software utilizza le stesse regole definite per l'ammortamento fiscale; deve essere disattivato nel caso in cui siano previste aliquote differenti.

Aliquota
Questo campo è attivo solo se il flag precedente è disattivato e consente di impostare l'aliquota da utilizzare per l'ammortamento civilistico.

Tabella "Storico cespite"
La tabella in esame contiene l'elenco di tutte le operazioni eseguite sul cespite; ogni movimentazione eseguita sul cespite tramite finestre di gestione esterne, come ad esempio la registrazione di una fattura, viene riportata in questa tabella ed evidenziata tramite l'immagine di una freccia presente all'inizio della riga.

Totali fiscali
In questo campo sono riportati tutti i totali significativi calcolati in base alle regole impostate per l'ammortamento fiscale.

Totali civilistici
Analogamente al precedente, in questo gruppo di campi sono riportati i totali in base alle operazioni eseguite e i parametri impostati per l'ammortamento civilistico del bene.

REGISTRAZIONE MANUALE MOVIMENTI CESPITE

Nella tabella visibile al centro della finestra sono visualizzate tutte lo operazioni eseguite sul cespite; i dati visibili possono essere generati sia manualmente, sia in automatico dal software gestionale tramite le Registrazioni IVA e il Calcolo ammortamenti.

Le righe generate automaticamente presentano, nella prima colonna, una piccola freccia nera che indica la presenza di un riferimento; aprendo il dettaglio della riga è possibile visualizzare il numero e il tipo della registrazione che hanno generato tale scrittura.

Per modificare l'elenco dei movimenti riportati in tabella è necessario agire tramite i tasti di controllo posizionati sotto la tabella stessa. Il pulsante Elimina consente di rimuovere i movimenti registrati manualmente. Per inserire e/o modificare un movimento è necessario utilizzare i tasti Aggiungi e Modifica che consentono di accedere alla finestra di gestione riportata nelle immagini sottostanti.

Campi generali

Data
Data dell'operazione.

Operazione
Tipologia di azione compiuta sul cespite; i valori possibili sono:

Acquisizione. Questo valore è visibile solamente per cespiti nuovi; se viene specificato il cespite durante la registrazione del documento di acquisto, le informazioni di acquisizione saranno create automaticamente dal gestionale.

Ammortamento. Operazione di ammortamento, anche questo tipo di operazione può essere effettuata in automatico tramite la funzione Calcolo ammortamenti; le relative scritture di Prima nota vengono generate confermando i dati presenti nella finestra principale.

Rettifica acquisizione / Rettifica valore / Rettifica fondo. Tramite queste opzioni è possibile impostare le tipologie di rettifica definite dalla normativa; i campi proposti di seguito variano in funzione dell'opzione selezionata.

Dismissione. Questo tipo di operazione viene eseguito alla cessione del bene; analogamente al movimento di acquisizione, specificando il cespite in esame nella registrazione di un documento di vendita, l'operazione di dismissione viene creata automaticamente dal software.

Descrizione
In questo campo deve essere specificata la descrizione dell'operazione; OBBLIGATORIO.

Operazione di "Ammortamento"

Tipo amm.
Questo campo è visibile solamente se si sta eseguendo una Operazione di Ammortamento e permette di indicare quale tipo di ammortamento eseguire.

Dati fiscali

Importo
Valore dell'operazione ai fini fiscali.

Imp. inded.
Importo indeducibile.

Dati civilistici

Importo
Valore dell'operazione.

Operazione di "Rettifica acquisizione"

Questo tipo di operazione consente di eseguire la rettifica del valore del cespite agendo direttamente sul valore di acquisizione del bene. Questa funzione, seppur prevista dalla normativa, è utilizzata raramente. Nel campo Importo deve essere impostato il valore dell'operazione.

Operazioni di "Rettifica valore" / "Rettifica fondo"

Le operazioni di Rettifica valore e Rettifica fondo consentono di modificare il valore del cespite agendo sul valore del bene o sul valore fino ad ora ammortizzato.

Il software consente di impostare dei valori differenti in funzione che la rettifica sia valida ai fini civilistici e/o fiscali; per questo motivo sono stati previsti due differenti gruppi di campi per poter indicare valori distinti che devono essere indicati nei campo Importo presenti in ciascun gruppo.